# Подбор налогового режима для ИП и ТОО в Астане

> Считаем налоговую нагрузку в двух-трёх сценариях — упрощённая декларация, общеустановленный режим, с НДС и без — по вашим цифрам, проверяем ОКЭД и лимиты 2026 года и оформляем переход на упрощённый режим или с него. Без «на глаз» и без сюрпризов от КГД.

Lestan, бухгалтерские услуги в Астане. HTML: https://lnconsalting.kz/podbor-nalogovogo-rezhima

## Коротко
- **Расчёт по вашим цифрам** — Оборот, доля расходов, штат и клиенты — а не только ставка.
- **Условия 2026 года** — Лимит 600 000 МРП, перечень запрещённых ОКЭД, ограничения по участникам.
- **Переход под ключ** — Уведомление в КГД, закрытие периода, перестройка учёта.

## Стоимость
от 20 000 ₸ за расчёт и консультацию. Итоговая цена зависит от объёма операций, налогового режима и числа сотрудников.

ЕСЛИ СЧИТАТЬ С НАМИ:
- Разница между режимами в тенге по вашим данным
- Проверка всех условий до подачи уведомления
- Переход в нужную дату без разрывов в учёте
- План на случай роста: когда НДС, когда ОУР

ЕСЛИ ВЫБИРАТЬ НА ГЛАЗ:
- Переплата налогов годами из-за неподходящего режима
- Потеря права на упрощёнку из-за одного ОКЭД или доли юрлица
- Принудительный перевод на ОУР по уведомлению КГД
- Клиенты-плательщики НДС уходят к поставщикам на ОУР

## Кому подходит
Предпринимателям Астаны, которые открывают бизнес или чувствуют, что платят больше, чем могли бы.

- **Открываете ИП или ТОО** — Режим выбирается при регистрации — ошибка стоит дорого уже в первый год.
- **Хотите перейти на упрощёнку** — Проверим условия, посчитаем выгоду и подадим уведомление.
- **Выросли из упрощёнки** — Доход близок к лимиту — спланируем переход на ОУР заранее.
- **Клиенты требуют НДС** — Корпоративные заказчики и тендеры — считаем, когда вставать на НДС.
- **Высокая доля расходов** — Торговля и производство: 4 % с оборота не всегда дешевле КПН с прибыли.
- **Несколько видов деятельности** — Один запрещённый ОКЭД лишает права на специальный режим.

## Что входит (подробно)

### Диагностика бизнеса
- Оборот и прогноз на 12 месяцев
- Доля подтверждённых расходов
- Структура клиентов: физлица или плательщики НДС

### Проверка условий
- Лимит дохода 600 000 МРП и порог НДС 10 000 МРП
- ОКЭД по перечню запрещённых видов
- Доля юрлиц в капитале и другие ограничения

### Расчёт сценариев
- Упрощённая декларация 4 %
- Общеустановленный режим: КПН/ИПН с прибыли
- Зарплатные налоги и НДС в каждом сценарии

### Переход и оформление
- Уведомление о применяемом режиме через Кабинет НП
- Закрытие периода на прежнем режиме
- Настройка 1С и учётной политики под новый режим

## Как подбираем режим
1. Собираем вводные: ОКЭД, оборот, расходы, штат, клиенты, планы на год
2. Проверяем, какие режимы доступны вашему бизнесу по условиям НК РК 2026
3. Считаем налоговую нагрузку в каждом сценарии и показываем разницу в тенге
4. Рекомендуем режим и дату перехода с учётом порога НДС и договоров с клиентами
5. Подаём уведомление в КГД, закрываем период на прежнем режиме
6. Перестраиваем учёт и, при желании, берём бизнес на сопровождение

## Как выбрать налоговый режим в 2026 году: на что смотрим
Налоговый режим — одно из немногих решений, которое влияет на бизнес каждый день: сколько налогов платить, какой учёт вести, какую отчётность сдавать и с какими клиентами будет удобно работать. На практике многие предприниматели Астаны выбирают режим при регистрации по совету знакомых, а потом годами не возвращаются к вопросу, хотя бизнес давно изменился. Новый Налоговый кодекс 2026 года сделал пересмотр обязательным: условия специальных режимов и правила вычетов изменились, а ставка НДС выросла до 16 %.

### Четыре параметра вместо одной ставки

Сравнивать режимы только по ставке — главная ошибка. Мы смотрим на четыре параметра. Первый — оборот и его прогноз: на упрощёнке — насколько близок лимит дохода 600 000 МРП, на ОУР — порог НДС 10 000 МРП. Второй — доля подтверждённых расходов: при низкой наценке общеустановленный режим с КПН 20 % от прибыли может быть дешевле 4 % с оборота. Третий — структура клиентов: плательщикам НДС на ОУР с 2026 года невыгодно покупать у поставщиков на упрощёнке, потому что такие расходы не идут на вычеты по КПН. Четвёртый — виды деятельности и структура участников: один запрещённый ОКЭД или доля юрлица свыше 25 % закрывают доступ к специальному режиму.

### Переход на упрощённый режим

Если условия соблюдены, переход с общеустановленного режима оформляется уведомлением через Кабинет налогоплательщика и по общему правилу применяется с первого числа следующего месяца. Важно закрыть период на прежнем режиме: сдать декларации, провести инвентаризацию остатков и расчётов, перестроить учётную политику под форму 910.00. Распространённая ошибка — прекратить собирать документы по расходам «потому что они больше не нужны для налога». Без первичных документов невозможно подтвердить остатки, вернуться на общеустановленный режим или пройти проверку.

### Переход с упрощёнки при росте

Превышение лимита или нарушение условий означает утрату права на режим — органы государственных доходов переводят налогоплательщика на общеустановленный порядок и без его уведомления. Для компании это первый момент, когда отсутствие документов по расходам превращается в реальные деньги. Поэтому переход при росте лучше планировать заранее: прогноз на 12 месяцев, расчёт трёх сценариев, решение о переходе на ОУР и постановке на НДС до первого крупного контракта и пересмотр договоров с условием изменения цены при постановке на НДС.

### Что вы получаете

Итог консультации — таблица с налоговой нагрузкой по сценариям в тенге, рекомендация по режиму и дате перехода, перечень условий, которые нужно соблюдать, и чек-лист по учёту. При необходимости мы подаём уведомление, закрываем период и настраиваем 1С. Предварительную оценку можно получить бесплатно в квизе по налоговому режиму и калькуляторе налогов ИП на нашем сайте, а точный расчёт — на консультации в Астане или онлайн.

## Частые вопросы

**Какие условия упрощённой декларации в 2026 году?**
Доход до 600 000 МРП за год (2 595 млн ₸ при МРП 4 325 ₸), отсутствие видов деятельности из перечня Правительства, доля других юрлиц не более 25 % и ряд структурных ограничений. Ограничения по численности работников с 2026 года нет. Ставка — 4 % с дохода, отчётность по форме 910.00 раз в полугодие.

**Освобождает ли упрощёнка от НДС?**
Нет, наоборот: плательщики упрощённой декларации не являются плательщиками НДС и на учёт по НДС не ставятся (кроме НДС на импорт и за нерезидента). Порог 10 000 МРП действует для общеустановленного режима. Если клиентам нужен НДС в зачёт, решение — переход на ОУР с постановкой на НДС.

**Можно ли перейти на упрощёнку в середине года?**
Да, по общему правилу переход применяется с первого числа месяца, следующего за месяцем подачи уведомления. За период до перехода сдаётся отчётность по прежнему режиму.

**Когда общеустановленный режим выгоднее?**
Когда подтверждённые расходы превышают примерно 70–80 % дохода — торговля с низкой наценкой, производство, подряд. Тогда КПН 20 % с прибыли оказывается меньше, чем 4 % с оборота. Точная граница зависит от зарплатных налогов и НДС.

**Почему крупные клиенты не хотят работать с поставщиком на упрощёнке?**
С 2026 года расходы по приобретениям у плательщиков упрощённой декларации не относятся на вычеты по КПН у покупателя на общеустановленном режиме (п. 16 ст. 286 НК РК). Если ваша стратегия — B2B и тендеры, это нужно учесть при выборе.

**Помогаете ли вы с выбором режима при регистрации?**
Да. Подбор режима входит в регистрацию ИП и ТОО под ключ: уведомление подаётся вместе с регистрацией, и бизнес с первого дня работает на подходящем режиме.

---
Обновлено: 2026-10-26 · Все услуги: https://lnconsalting.kz/services.md · Контакты: https://lnconsalting.kz/contact.md